Les règles de la fiscalité d'une assurance vie

Alors que vous vous préparez pour une autre saison fiscale, assurez-vous de regarder votre assurance-vie. Cela peut affecter votre déclaration de revenus. La principale raison de souscrire une assurance-vie est d'avoir une protection financière en cas de décès. En plus de cela, votre assurance vie comporte également des avantages fiscaux. Mais comment savoir quels avantages fiscaux pourraient s'appliquer à votre déclaration de revenus ? Voici une liste de contrôle simple pour vous faciliter la tâche. Pour obtenir des conseils détaillés sur votre situation spécifique, vous voudrez vous entretenir avec votre conseiller en fiscalité assurance vie.

fiscalité assurance vie - les règles

L'argent versé avec le régime fiscal de l'assurance vie n'est généralement pas imposé avant d'être mis en jeu. Soit les contributions sont faites avec des dollars avant impôt, soit le contributeur obtient une déduction fiscale pour la contribution. L'impôt sur le revenu sur les fonds est différé jusqu'à ce que l'argent soit retiré du compte, soit par le contributeur d'origine, soit par la personne qui hérite du compte. Un bénéficiaire qui retire de l'argent d'un compte hérité doit déclarer cet argent comme un revenu ordinaire. L'impôt sera dû avec les déclarations de revenus annuelles régulières de la personne. Les conjoints survivants qui héritent d'une assurance vie peuvent reporter l'impôt en transférant le compte dans une assurance vie qui leur est propre. D'autres bénéficiaires peuvent changer le compte et retirer l'argent sur plusieurs années, en étalant également l'impôt sur le revenu, mais, à quelques exceptions près, ils doivent retirer le montant total du compte dans un délai de huit ans.

Possédez-vous une assurance-vie qui peut augmenter la valeur de rachat au fil du temps?

Si cela s'est produit avec votre assurance-vie l'année dernière Comment cela affecte-t-il votre déclaration de revenus cette année ?
Vous avez reçu un paiement d'assurance-vie après le décès d'un être cher. Votre argent n'est pas imposable si la police vous a désigné comme bénéficiaire.
La valeur de rachat de votre police a augmenté et vous n'avez pas retiré ni emprunté cet argent. Votre argent n'est pas imposable, tant qu'il reste dans la police et qu'il est dans les limites du gouvernement. (S'il dépasse les limites gouvernementales et que cela n'a pas pu être corrigé, votre compagnie d'assurance vous aurait probablement contacté.)
Vous avez utilisé la valeur de rachat de votre police comme garantie pour un prêt d'une banque ou d'un autre prêteur tiers. Vos paiements d'intérêts peuvent être déductibles d'impôt si vous utilisez le prêt pour tirer un revenu de votre entreprise ou de votre propriété. Le prêt n'est pas imposable.
Vous avez emprunté de l'argent sur la valeur de rachat de votre police dans le cadre d'un prêt sur police. Vos paiements d'intérêts peuvent être déductibles d'impôt si vous utilisez le prêt pour tirer un revenu de votre entreprise ou de votre propriété. Une partie de votre argent emprunté peut être imposable. Votre compagnie d'assurance vous enverra un feuillet T5 pour déclarer tout montant imposable.
Vous avez continué à effectuer des paiements pour une police que vous avez donnée à un organisme de bienfaisance enregistré. Vous obtenez généralement un crédit d'impôt de l'organisme de bienfaisance pour vos paiements.
Vous avez retiré une partie de la valeur de rachat de votre police ou vous avez entièrement encaissé (racheté) votre police. Une partie de votre argent peut être imposable. Votre compagnie d'assurance vous enverra un feuillet T5 pour déclarer tout montant imposable.
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